Võlgade tekkimine ja rea maksete tegemine selle võla nullini vähendamiseks on asi, mida teete oma elu jooksul suure tõenäosusega. Enamik inimesi ostab selliseid oste nagu kodu või auto, mis oleks teostatav ainult siis, kui meile antaks piisavalt aega tehingu summa tasumiseks.
Seda nimetatakse võla amortiseerimiseks - terminiks, mis juurdub prantsuse terminist amortir, mis on millegi jaoks surma andmine.
Võlgade amortiseerimine
Põhimõisted, mis on vajalikud mõiste mõistmiseks, on:
1. Printsipaal: Võla algsumma, tavaliselt ostetud eseme hind.
2. Intress: Summa, mille keegi maksab kellegi teise raha kasutamise eest. Tavaliselt väljendatakse protsentides nii et seda summat saab väljendada mis tahes aja jooksul.
3. Aeg: Sisuliselt võlgade tasumiseks (kõrvaldamiseks) kuluv aeg. Tavaliselt väljendatakse aastates, kuid kõige paremini mõistetakse seda kui maksete intervalli, st 36 kuumakse, arvu.
Lihtne huvi arvutamisel kasutatakse järgmist valemit: I = PRT, kus
- I = huvi
- P = printsipaal
- R = intressimäär
- T = aeg.
Võlgade amortiseerimise näide
John otsustab auto osta. Edasimüüja annab talle hinna ja ütleb, et ta saab maksta õigeaegselt, kui ta teeb 36 järelmaksud ja nõustub maksma kuus protsenti intressi. (6%). Faktid on järgmised:
- Kokkulepitud hind autole 18 000, koos maksudega.
- Võla maksmiseks 3 aastat või 36 võrdset makse.
- Intressimäär 6%.
- Esimene makse tehakse 30 päeva pärast laenu saamist
Probleemi lihtsustamiseks teame järgmist:
1. Kuumakse sisaldab vähemalt 1/36 põhiosast, et saaksime algse võla ära maksta.
2. Kuumakse sisaldab ka intressikomponenti, mis võrdub 1/36 koguintressist.
3. Intressi kogusumma arvutamiseks vaadatakse fikseeritud intressimääraga varieeruvaid summasid.
Vaadake seda diagrammi, mis kajastab meie laenustsenaariumi.
Makse number |
Põhimõte silmapaistev |
Huvi |
| 0 | 18000.00 | 90.00 |
| 1 | 18090.00 | 90.45 |
| 2 | 17587.50 | 87.94 |
| 3 | 17085.00 | 85.43 |
| 4 | 16582.50 | 82.91 |
| 5 | 16080.00 | 80.40 |
| 6 | 15577.50 | 77.89 |
| 7 | 15075.00 | 75.38 |
| 8 | 14572.50 | 72.86 |
| 9 | 14070.00 | 70.35 |
| 10 | 13567.50 | 67.84 |
| 11 | 13065.00 | 65.33 |
| 12 | 12562.50 | 62.81 |
| 13 | 12060.00 | 60.30 |
| 14 | 11557.50 | 57.79 |
| 15 | 11055.00 | 55.28 |
| 16 | 10552.50 | 52.76 |
| 17 | 10050.00 | 50.25 |
| 18 | 9547.50 | 47.74 |
| 19 | 9045.00 | 45.23 |
| 20 | 8542.50 | 42.71 |
| 21 | 8040.00 | 40.20 |
| 22 | 7537.50 | 37.69 |
| 23 | 7035.00 | 35.18 |
| 24 | 6532.50 | 32.66 |
See tabel näitab intressi arvutamist iga kuu kohta, kajastades tasumata jäägi langust igakuise põhipalga tõttu (1/36 esimese kuu tasumata jäägist) makse. Meie näites 18 090/36 = 502,50)
Intressisumma kokku arvutades ja keskmise arvutades saate lihtsa hinnangu selle võla amortiseerimiseks vajaliku makse kohta. Keskmine arvutamine erineb täpsest, kuna maksate vähem kui tegelik arvestuslik intressisumma alguses makseid, mis muudaks tasumata saldo suurust ja seega ka järgmiseks arvutatud intressisummat periood.
Mõistdes intressi lihtsat mõju summale antud ajaperioodi osas ja mõistes, et amortisatsioon pole midagi muud järkjärguline kokkuvõte lihtsate igakuiste võlaarvestuste seeriast peaks andma inimesele parema ülevaate laenudest ja hüpoteegid. Matemaatika on nii lihtne kui ka keeruline; perioodilise intressi arvutamine on lihtne, kuid täpse perioodilise makse leidmine võla amortiseerimiseks on keeruline.